เช็กลิสต์ปิดท้ายปีภาษี กบข. RMF SSF ThaiESG ใช้สิทธิครบหรือยัง

ช่วงปลายปีเป็นโอกาสสุดท้ายในการตรวจสอบว่าใช้สิทธิลดหย่อนภาษีครบตามเพดานหรือยัง ก่อนที่ปีภาษีจะปิดรอบ นำเช็กลิสต์นี้ไปตรวจสอบทีละข้อได้เลย

เช็กลิสต์ 6 ข้อก่อนสิ้นปี

1. ประกันชีวิต/สุขภาพ — จ่ายเบี้ยครบตามที่วางแผนไว้หรือยัง เพดานสูงสุด 100,000 บาท
2. เงินสะสมกบข./PVD — รวบรวมยอดที่ถูกหักจากเงินเดือนทั้งปี
3. RMF/SSF — คำนวณส่วนต่างจากเพดานกองทุนเกษียณรวม (500,000 บาท หรือ 30% ของรายได้) แล้วซื้อเพิ่มให้ครบก่อนสิ้นปี
4. ThaiESG — ตรวจสอบวงเงินแยกต่างหากสูงสุด 300,000 บาท ว่ายังเหลือส่วนที่ลงทุนเพิ่มได้หรือไม่
5. Solar Rooftop Exemption — หากมีแผนติดตั้งโซลาร์เซลล์อยู่แล้ว ควรติดตั้งและเก็บใบเสร็จให้ทันปีภาษีปัจจุบัน
6. เอกสารประกอบ — รวบรวมหนังสือรับรองการซื้อหน่วยลงทุนและใบเสร็จทุกรายการไว้ในที่เดียว

ทำไมต้องเช็กก่อนสิ้นปี ไม่ใช่ตอนยื่นภาษี

สิทธิลดหย่อนส่วนใหญ่นับตามการชำระเงินหรือการลงทุนที่เกิดขึ้นจริงภายในปีภาษีนั้น หากรอจนถึงช่วงยื่นภาษีในต้นปีถัดไปจะไม่สามารถย้อนกลับไปซื้อกองทุนหรือจ่ายเบี้ยประกันเพื่อใช้สิทธิของปีที่ผ่านมาได้อีก

ลำดับความสำคัญหากงบประมาณจำกัด

หากมีงบจำกัด ควรพิจารณาลำดับความคุ้มค่า: ปิดช่องว่างกองทุนเกษียณที่ใกล้เพดานที่สุดก่อน ตามด้วยประกันสุขภาพที่จำเป็นต้องมีอยู่แล้ว และ ThaiESG เป็นลำดับถัดไปหากยังมีงบเหลือ

คำถามที่พบบ่อย

ซื้อกองทุนวันสุดท้ายของปีทันไหม? ควรซื้อล่วงหน้าอย่างน้อยไม่กี่วันทำการ เผื่อเวลาดำเนินการของบริษัทหลักทรัพย์จัดการกองทุน

ลืมใช้สิทธิปีนี้ทำอย่างไร? สิทธิลดหย่อนของปีภาษีที่ผ่านไปแล้วไม่สามารถใช้ย้อนหลังได้ แนะนำวางแผนใหม่ตั้งแต่ต้นปีถัดไป